ESKİL MESLEK YÜKSEKOKULU

 TÜM BİRİMLER

HASSAS GÖREV TESPİT FORMU

Hizmetin/Görevin Adı

Riskler

Risk Düzeyi

Kontroller veya Tedbirler

Görevi Yürütecek Personelde Aranacak Kriterler

Harcama Yetkililiği

-Ödenek üstü harcama yapılması,

-Ödeneklerin etkili, ekonomik ve verimli kullanılmaması,

-Bütçelerden bir giderin yapılabilmesi için iş, mal veya hizmetin belirlenmiş usul ve esaslara uygun olarak gerçekleştrilmemesi

Yüksek

-Ödeneklerin kullanılan sistemlerle kontrolünün yapılması,

-Gelen taşınır talepleri doğrultusunda gerçek ihtiyaçların giderilmesi,

-Yapılacak harcamaların ilgili mevzuatlar çerçevesinde gerçekleştirilmesinin sağlanması

-Lisans/ Yüksek lisans mezunu olma,

-Görevle ilgili mevzuata hakim olma

Gerçekleştirme Görevliliği

-Ödeme emri belgesinin usulüne uygun düzenlenmemesi

-Ödeme emri belgesi üzerinde ön mali kontrol yapılmaması

Yüksek

-Kontrol formları geliştirilecek

-Her evrakın ödenmesi aşamasında bu formlar kontrol amaçlı doldurulacak.

-Lisans  mezunu olma,

-Görevle ilgili mevzuata hakim olma,

Muhasebe Birimi

-Emekli Keseneklerinin Girilmemesi

-Ödeme emrinin dikkatli kesilmemesi

-Ödeme emrinin alt evraklarının yanlış olması

Yüksek

-İlgili kanundaki kontrollerin ödeme emri belgesi ve eklerinde etkin bir şekilde sağlanması

-Muhasebe kayıtlarının usulüne uygun, saydam ve erişilebilir şekilde tutulmasının sağlanması

-Önlisans/Lisans mezunu olma,

-Görevle ilgili mevzuata hakim olma, 

Hizmetin/Görevin Adı

Riskler

Risk Düzeyi

Kontroller veya Tedbirler

Görevi Yürütecek Personelde Aranacak Kriterler

Taşınır (Ayniyat) Görevlisi

-Taşınır cetvellerinin ilgili kontrollerinin yapılmaması,

-Taşınır-muhasebe kontrol cetvelinin uygunluğunun sağlanmaması

-Yemekhaneye ait ücret giriş işlemlerini yapılmaması

- Yemekhaneye  ait Evraklarının zamanında teslim edilmemesi ve bankaya yatırılmaması

Yüksek

-Taşınır-muhasebe uygunluğu sağlandıktan sonra raporların alınmasının sağlanması

- Önlisans /Lisans mezunu olma,

-Görevle ilgili mevzuata hakim olma,

SGK İşlemleri

- Zamanında tahakkukun yapılmaması

Yüksek

SGK pirim kesintilerinin süresinde yapılması için ilgili personel görevlendirilmesi

-Lisans ve önlisans mezunu olması

-Görevle ilgili mevzuata sahip olmak

Öğrenci İşleri

-Öğrenci İşleriyle ilgili evrakların zamanında yapılmaması.

Orta

-İşlemlerin zamanında yapılması için personel görevlendirilmesi

-Lise/Önlisans/Lisans mezunu olmak.

-İlgili Yönetmeliğe hakim olmak

HAZIRLAYAN

31/08/2018

Mustafa DEMİRCİ

Yüksekokul Sekreteri

ONAYLAYAN

31/08/2018

Doç. Dr. Mustafa ÖZ

Yüksekokul Müdürü